Gestion Financière : Comment éviter les erreurs qui mettent dans le rouge et peuvent vous faire couler ?

Victor identifie trois erreurs majeures, qui se répètent inlassablement et qui, à terme, peuvent mettre une entreprise en grande difficulté, voire la conduire à la faillite.

Trop d'entrepreneurs se laissent griser par les premiers succès. Les clients affluent, les commandes s'accumulent, le chiffre d'affaires grimpe en flèche. Ils ont l'impression d'être invincibles, de pouvoir tout se permettre. Ils investissent massivement dans le marketing, le recrutement, le développement de nouveaux produits... sans se soucier de leur trésorerie.

"Tout va bien, j'ai plein de clients, plein de commandes, je suis en hypercroissance, pourquoi me soucier de mes finances ?" C'est le discours que Victor entend trop souvent, avec une pointe de fatalisme.

Le piège ?
Oublier les fondamentaux : le cash, le BFR (Besoin en Fonds de Roulement), les liquidités disponibles.

"Quand on a un gros carnet de commandes, il faut être capable de commander, de sous-traiter, de produire... et tout cela demande des moyens financiers considérables", explique Victor.
Si l'entreprise n'anticipe pas ces besoins, elle se retrouve rapidement à court de liquidités, incapable d'honorer ses engagements, de payer ses fournisseurs, de verser les salaires. C'est le cercle vicieux de l'endettement, qui peut conduire à la cessation de paiement.

Le diagnostic : Une croissance trop rapide, mal maîtrisée, qui absorbe la trésorerie.
Des investissements disproportionnés par rapport aux ressources disponibles.
Une gestion laxiste du BFR.

La solution :

• Planification rigoureuse : Établir un plan de trésorerie prévisionnel sur 3, 6 ou 12 mois, en tenant compte des entrées et sorties d'argent.
• Maîtrise du BFR : Négocier des délais de paiement avec les fournisseurs, optimiser la gestion des stocks, accélérer le recouvrement des créances clients.
• Financement adapté : Anticiper les besoins de financement et recourir à des solutions adaptées (crédit bancaire, affacturage, crowdfunding...).
• Suivi régulier : Mettre en place des indicateurs de suivi de la trésorerie et les consulter régulièrement.

Quand l'entreprise traverse une période difficile, la tentation est grande d'improviser, de prendre des décisions à la hâte, sous le coup de l'émotion. On réduit les dépenses de façon drastique, on licencie du personnel, on reporte le paiement des factures... sans avoir une vision claire de la situation et des conséquences à long terme.

"Il faut gérer comme du lait sur le feu", image Victor. La clé ?

Agir avec méthode, rigueur et lucidité. Il faut prendre le temps de diagnostiquer les causes de la crise, d'identifier les leviers d'action et de mettre en place un plan de redressement structuré.

Le diagnostic : Une baisse du chiffre d'affaires, une augmentation des coûts, des problèmes de trésorerie.
Un manque de visibilité sur les perspectives d'avenir.

La solution :

• Diagnostic approfondi : Identifier les causes de la crise, analyser les points forts et les points faibles de l'entreprise.
• Plan de redressement : Définir des objectifs clairs et réalistes, mettre en place des actions concrètes pour améliorer la rentabilité, réduire les coûts et sécuriser la trésorerie.
• Communication : Informer les salariés, les clients, les fournisseurs et les partenaires de la situation et des mesures prises pour redresser l'entreprise.
• Accompagnement : Faire appel à des experts (consultants, experts-comptables, avocats...) pour bénéficier d'un accompagnement personnalisé.

L'entreprise tourne bien, les bénéfices sont au rendez-vous, les clients sont fidèles... Tout semble aller pour le mieux. C'est le moment idéal pour se reposer sur ses lauriers ?

Surtout pas !

La négligence de la rentabilité et de d'optimisation des coûts est une erreur fatale, qui peut conduire à un déclin progressif de l'entreprise.

"La rentabilité et l'optimisation des coûts, c'est le nerf de la guerre", insiste Victor. Même en période de prospérité, il est essentiel de rester vigilant, de chercher constamment à améliorer sa performance financière et de ne pas gaspiller ses ressources.

Le diagnostic : Une érosion des marges, une augmentation des coûts de structure, un manque d'innovation. Une absence de vision à long terme.

La solution :

• Analyse des coûts : Identifier les postes de dépenses les plus importants et chercher à les réduire.
• Optimisation des processus : Simplifier les procédures, automatiser les tâches, améliorer l'efficacité.
• Innovation : Développer de nouveaux produits ou services, améliorer l'offre existante, diversifier les sources de revenus.
• Planification stratégique : Définir une vision à long terme, fixer des objectifs ambitieux et mettre en place un plan d'action pour les atteindre.

Victor, véritable pilote de ligne des finances d'entreprise, nous dévoile les 6 indicateurs clés à surveiller de près pour garder le cap et éviter les turbulences.

Cash Management (Trésorerie et BFR) : Le thermomètre de votre santé financière

"C'est le porte-monnaie ! Soyez capable de savoir ce que vous avez à payer, ce que vous encaissez et ce que vous décaissez", martèle Victor. La trésorerie, c'est le sang de l'entreprise. Il faut la surveiller de près, la gérer avec rigueur et anticiper les besoins. Le BFR, quant à lui, est le reflet de l'équilibre entre les actifs et les passifs à court terme. Il indique le montant des ressources nécessaires pour financer l'activité courante de l'entreprise.

Délégation : L’Art de bien s'entourer et de lâcher prise (sans perdre le contrôle)

"Recrutez correctement, intelligemment, avec des gens en qui vous avez confiance", conseille Victor. L'entrepreneur ne peut pas tout faire, tout contrôler. Il doit savoir déléguer les tâches qu'il maîtrise moins bien ou qui ne sont pas prioritaires, et s'entourer de personnes compétentes et de confiance. La délégation est un signe de maturité et un facteur de croissance.

Chiffre d'affaires et marge : Le duo gagnant pour mesurer la performance commerciale

"Comprenez d'où elle sort [la marge], comment vous pouvez l'améliorer, et pourquoi elle n'est pas au rendez-vous", insiste Victor. Le chiffre d'affaires est le volume des ventes, mais il ne dit rien de la rentabilité. La marge, c'est la différence entre le prix de vente et le coût de revient. C'est un indicateur essentiel pour mesurer la performance commerciale et la capacité de l'entreprise à générer des bénéfices.

Optimisation des coûts (Opex) : La chasse aux gaspillages pour booster la rentabilité

"Combien coûte votre voiture de fonction, votre bureau, la maintenance de votre informatique... ?", questionne Victor. Les coûts de structure (Opex) sont les dépenses nécessaires au fonctionnement de l'entreprise (loyer, assurances, salaires...). Il est important de les surveiller de près et de chercher constamment à les optimiser.

Financement : L'art de trouver les ressources nécessaires pour soutenir la croissance

"Soyez capable de vous financer en autofinancement ou via des banques pour financer votre hypercroissance ou vos investissements", conseille Victor.

L'entreprise a besoin de financement pour investir, pour développer de nouveaux produits, pour conquérir de nouveaux marchés. Il est important de connaître les différentes sources de financement disponibles et de choisir celles qui sont les plus adaptées à ses besoins.

Résultat (EBID et Résultat Net) : La jauge ultime de la performance économique

"Comment est-ce que j'optimise ça via des investissements, une holding... ?", interroge Victor. L'EBID (Excédent Brut d'Exploitation) et le résultat net sont les indicateurs les plus importants pour mesurer la performance économique de l'entreprise. Ils permettent de savoir si l'entreprise est rentable et si elle crée de la valeur.

Le Besoin en Fonds de Roulement (BFR) est souvent considéré comme un concept complexe et abstrait.

Pourtant, il s'agit d'un indicateur clé de la santé financière d'une entreprise. Victor insiste sur son importance : "Si le BFR n'est pas pris en considération et n'est pas géré, ça peut être catastrophique."

Le BFR représente le montant des ressources nécessaires pour financer le cycle d'exploitation de l'entreprise (stocks, créances clients, dettes fournisseurs). Un BFR élevé signifie que l'entreprise a besoin de beaucoup de ressources pour financer son activité courante, ce qui peut peser sur sa trésorerie.

La méthode du BFR Automatisé – Une solution révolutionnaire pour anticiper les crises de trésorerie.

Victor dévoile une méthode efficace pour maîtriser son BFR : la mise en place d'un BFR automatisé.

Il s'agit de collecter des informations auprès du client toutes les semaines (budget, factures clients et fournisseurs, etc.) et de les intégrer dans un système qui permet de suivre l'évolution de la trésorerie et d'anticiper les problèmes. "Je leur dis : attention, dans trois semaines, dans un mois, il faudra penser à mettre en place des petites choses", explique Victor.

Cette méthode permet de :

• Suivre l'évolution du BFR en temps réel.
• Identifier les points d'alerte et anticiper les problèmes de trésorerie.
• Prendre des mesures correctives rapidement.
• Mieux négocier avec les fournisseurs et les clients.

L'optimisation fiscale est un sujet sensible, souvent mal compris. Victor insiste : il ne s'agit pas de frauder ou de contourner la loi, mais d'utiliser les outils légaux à disposition pour minimiser sa charge fiscale et réinvestir dans son entreprise.

"Tout va résider dans deux choses : votre atterrissage à la fin de l'année (votre résultat), et votre vision dans les 1, 2, 5 ou 10 ans à venir. Où est-ce que vous voulez emmener votre activité ?", souligne Victor.

L'optimisation fiscale passe par :

• Le choix de la structure juridique : SASU, EURL, SARL, SAS... Le choix de la structure juridique a des conséquences importantes sur la fiscalité de l'entreprise et du dirigeant.
• La rémunération du dirigeant : Arbitrer entre salaire et dividendes en fonction de la situation fiscale personnelle du dirigeant.
• Les dispositifs d'incitation fiscale : Crédit impôt recherche (CIR), crédit impôt innovation (CII), exonérations de charges sociales…
• La gestion du patrimoine : Création d'une holding pour optimiser la transmission de l'entreprise.

Pour Victor, le conseil numéro 1 aux entrepreneurs est clair et simple : "Communiquez et parlez-en avec des professionnels ou avec d'autres entrepreneurs qui ont vécu les mêmes situations."
Ne restez pas seul face à vos difficultés.
Partagez vos doutes, vos craintes, vos questionnements.
Échangez avec des personnes qui comprennent vos enjeux et qui peuvent vous apporter des conseils pertinents.

Il souligne aussi l'importance de développer son intuition financière. Il ne s'agit pas de devenir un expert-comptable, mais de comprendre les bases de la gestion financière, de suivre les indicateurs clés, et d'apprendre à sentir les tendances.

La gestion financière n'est pas une fatalité.
C'est un défi, certes, mais aussi une opportunité.
En évitant les erreurs les plus courantes, en suivant les bons indicateurs, en vous entourant de professionnels compétents et en développant votre intuition financière, vous pouvez prendre le contrôle de vos finances et assurer la pérennité de votre entreprise.

Alors, n'attendez plus.

Agissez dès maintenant.
Prenez le temps de diagnostiquer votre situation financière, d'identifier les points faibles et de mettre en place des actions correctives.

N'hésitez pas à faire appel à un consultant pour bénéficier d'un accompagnement personnalisé et adapté à vos besoins.
Votre avenir financier en dépend.